Number of the records: 1
Daří se v České republice uskutečňovat nové kriminálně politické strategie boje proti hospodářské a finanční kriminalitě?
SYS 0021467 LBL 00000naa-a22^^^^^3a-4500 003 CZ-BrUSC 005 20140613083011.5 007 ta 008 100224s2014----xr-||||g------000-0|cze-d 040 $a BOE020 $b cze 100 1-
$7 us_us_auth*m0003590 $a Musil, Jan, $d 1941- $4 aut 245 10
$a Daří se v České republice uskutečňovat nové kriminálně politické strategie boje proti hospodářské a finanční kriminalitě? : $b běh na dlouhou trať 520 2-
$a Autor analyzuje tři kriminálně politické strategie, uplatňované v boji proti hospodářské a finanční kriminalitě v posledních desetiletích, jimiž jsou: I. kriminalizace praní peněz, 2. finanční šetření jako prostředek odhalování praní peněz, 3. odčerpávání výnosů z trestné činnosti. Konstatuje, že všechny tyto strategie se podařilo v České republice prosadit do života, zakotvit je více či méně do právního řádu a vytvořit k jejich realizaci potřebnou organizační základnu. Nedostatečná je však efektivita těchto nástrojů, jejich skutečný vliv na potlačování tohoto druhu kriminality je doposud malý. Autor kritizuje, že Finanční analytický útvar, který plní funkci finanční zpravodajské jednotky, je v České republice organizačně začleněn do struktury Ministerstva financí. Za vhodnější organizační model pokládá jeho budoucí začlenění do rámce policie. Pozitivně hodnotí přijetí nového zákona č. 134/2013 Sb., o některých opatřeních ke zvýšení transparentnosti akciových společností, který zrušil anonymní akcie - to by mělo usnadnit identifikaci účastníků podezřelých finančních obchodů. Naopak kritizuje některé nové právní instituty, zavedené novým občanským zákoníkem č. 89/2012 Sb., účinným od 1. ledna 2014. Jde o tzv. svěřenský fond a smlouvu o tzv. tiché společnosti. Oba tyto právní instituty jsou pokládány za velmi rizikové, protože znemožňují identifikaci skutečných vlastníků a usnadňují praní peněz a daňové úniky. 650 07
$7 us_us_auth*z0000838 $a Hospodářská kriminalita 650 07
$7 us_us_auth*z0000723 $a Finanční kriminalita 650 07
$7 us_us_auth*0010713 $a Boj proti kriminalitě 650 -7
$7 us_us_auth*z0000329 $a Česko 655 -7
$7 us_us_auth*0000603 $a článek 773 0-
$w us_us_cat*0020316 $t Kriminalistika $x 1210-9150 $7 nnas $d Praha : Magnet-Press, 2014 $g Roč. 47, (2014), č.2, s. 81-90 910 $a BOE020 $t rd
Number of the records: 1