Number of the records: 1
Daří se v České republice uskutečňovat nové kriminálně politické strategie boje proti hospodářské a finanční kriminalitě?
Main entry-name Musil, Jan, 1941- (author) Title statement Daří se v České republice uskutečňovat nové kriminálně politické strategie boje proti hospodářské a finanční kriminalitě? : běh na dlouhou trať Annotation Autor analyzuje tři kriminálně politické strategie, uplatňované v boji proti hospodářské a finanční kriminalitě v posledních desetiletích, jimiž jsou: I. kriminalizace praní peněz, 2. finanční šetření jako prostředek odhalování praní peněz, 3. odčerpávání výnosů z trestné činnosti. Konstatuje, že všechny tyto strategie se podařilo v České republice prosadit do života, zakotvit je více či méně do právního řádu a vytvořit k jejich realizaci potřebnou organizační základnu. Nedostatečná je však efektivita těchto nástrojů, jejich skutečný vliv na potlačování tohoto druhu kriminality je doposud malý. Autor kritizuje, že Finanční analytický útvar, který plní funkci finanční zpravodajské jednotky, je v České republice organizačně začleněn do struktury Ministerstva financí. Za vhodnější organizační model pokládá jeho budoucí začlenění do rámce policie. Pozitivně hodnotí přijetí nového zákona č. 134/2013 Sb., o některých opatřeních ke zvýšení transparentnosti akciových společností, který zrušil anonymní akcie - to by mělo usnadnit identifikaci účastníků podezřelých finančních obchodů. Naopak kritizuje některé nové právní instituty, zavedené novým občanským zákoníkem č. 89/2012 Sb., účinným od 1. ledna 2014. Jde o tzv. svěřenský fond a smlouvu o tzv. tiché společnosti. Oba tyto právní instituty jsou pokládány za velmi rizikové, protože znemožňují identifikaci skutečných vlastníků a usnadňují praní peněz a daňové úniky. In Kriminalistika. - Roč. 47, (2014), č.2, s. 81-90 Subj. Headings Hospodářská kriminalita Finanční kriminalita Boj proti kriminalitě Česko Form, Genre článek Signatura Country Česko Language Czech Database Articles 
article
Number of the records: 1